問：異地納稅人在深圳提供建筑工程服務(wù)，現(xiàn)在電子稅務(wù)局預(yù)繳1月份所屬期的增值稅，但是電子稅務(wù)局無法選擇1月所屬期，自動(dòng)顯示當(dāng)天日期，請問如何處理？
答：

異地納稅人來深預(yù)繳稅費(fèi)，建筑服務(wù)應(yīng)在收到款項(xiàng)的當(dāng)期辦理預(yù)繳申報(bào)，在未辦理稅費(fèi)種認(rèn)定的情況下，預(yù)繳只能是按次預(yù)繳，無法按月或選擇上月所屬期進(jìn)行預(yù)繳。辦理稅費(fèi)種認(rèn)定后，可設(shè)置按月和按次，若稅種設(shè)置按月的話，是可以在申報(bào)期前預(yù)繳到上月，一旦做了按期申報(bào)的稅費(fèi)種認(rèn)定，會(huì)在固定期限產(chǎn)生應(yīng)申報(bào)信息，以后會(huì)產(chǎn)生未申報(bào)記錄。若需要預(yù)繳的稅款所屬期是1月份的，聯(lián)系工程所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。

以上內(nèi)容僅供參考，具體以最新法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。

——來自深圳地區(qū)的咨詢2022-02-21 17:58:14