國家稅務總局上海市各區稅務局，國家稅務總局上海市稅務局各稅務分局、各稽查局，市局機關各處室，信息中心：

　　為貫徹落實《國家稅務總局關于開展2022年“我為納稅人繳費人辦實事暨便民辦稅春風行動”的意見》（稅總納服發〔2022〕5號），鞏固拓展黨史學習教育成果，2022年以“智慧稅務助發展·惠企利民穩增長”為主題，連續第9年開展“我為納稅人繳費人辦實事暨便民辦稅春風行動”，加快推動智慧稅務建設，大力推進精確執法、精細服務、精準監管、精誠共治，持續優化稅收營商環境，現將市局制定的《關于本市開展2022年“我為納稅人繳費人辦實事暨便民辦稅春風行動”的實施意見》印發給你們，請各單位、各部門結合工作實際按照執行。

　　特此通知。

　　附件：2022年上海市“我為納稅人繳費人辦實事暨便民辦稅春風行動”工作任務安排表

　　國家稅務總局上海市稅務局

　　2022年3月2日

關于本市開展2022年“我為納稅人繳費人辦實事暨便民辦稅春風行動”的實施意見

　　為貫徹落實《國家稅務總局關于開展2022年“我為納稅人繳費人辦實事暨便民辦稅春風行動”的意見》（稅總納服發〔2022〕5號，以下簡稱意見），鞏固拓展黨史學習教育成果，2022年以“智慧稅務助發展·惠企利民穩增長”為主題，連續第9年開展“我為納稅人繳費人辦實事暨便民辦稅春風行動”（以下簡稱“春風行動”），加快推動智慧稅務建設，大力推進精確執法、精細服務、精準監管、精誠共治，持續優化稅收營商環境。現結合本市稅務工作實際，就開展2022年本市春風行動提出如下意見：

　　一、總體要求

　　以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，圍繞黨中央、國務院對稅收工作的部署要求，堅持人民至上，圍繞構建常態化、長效化黨史學習教育制度機制，聚焦納稅人繳費人急難愁盼問題，深入開展“春風行動”，推出系列改革創新舉措，持續深化智慧稅務建設，推動執法更規范、服務更便捷、監管更精準、風險更可控，為激發市場主體活力、維護法治公平稅收環境、服務“六穩”“六保”、穩定宏觀經濟大盤、推動高質量發展作出稅務貢獻，以實干實績迎接黨的二十大勝利召開。

　　二、行動內容

　　在稅務總局的統一部署下，不折不扣完成各項工作任務。結合本市實際，細化落實并推出5大類20項80條便民辦稅繳費措施，具體內容如下：

　　（一）訴求響應更及時

　　1.需求快速響應。根據稅務總局統一部署，做好知識庫地方知識的采集和更新，進一步提升日常運維的及時性、規范性、有效性。不斷優化智能咨詢系統功能，進一步擴大智能語音知識庫覆蓋面，提升智能語音響應速度和問題解答率。強化12366咨詢數據的多維度分析和多場景運用，聚焦熱點與難點問題，建立快速響應工作機制。拓展人工互動服務，通過同屏互動、音視頻互動等方式輔導納稅人在線辦理各類稅費事項，進一步探索遠程辦理和依權分辦。在電子稅務局上線電子文書送達功能，實現“無接觸”送達。逐步探索實現英語、日語、韓語等多語種智能交互語音咨詢。　　

　　2.政策及時送達。優化稅費優惠政策精準推送機制，依法運用稅收大數據智能識別納稅人適用政策和辦理需求，依托電子稅務局、“一網通辦”企業專屬網頁等精準推送政策信息、服務措施、信用風險、減稅降費紅利賬單等，確保惠企政策應知盡知、應享盡享。圍繞政策解讀、操作指引等內容，用通俗易懂的語言，制發納稅人學堂微視頻、圖解、動漫等納稅人繳費人喜聞樂見的宣傳產品，通過12366納稅服務平臺、上海稅務雙微等新媒體平臺廣泛宣傳，推進稅費政策直達快享。

　　3.問題實時解決。逐步拓展征納互動渠道，納稅人可就近通過智慧辦稅服務廳、稅務社會共治點等場所獲取征納互動服務，實現征納互動服務線上線下一體化。在電子稅務局、自然人電子稅務局上全面實現電子印章功能，在出具的表證單書上自動套印，提升辦稅效率。　　

　　4.關注個性需求。對老年人、殘疾人等特殊人群加強服務保障，優化線下服務流程，提供“一站式”綜合服務、優先辦理服務。推進辦稅繳費軟件適老化改造。根據稅務總局統一部署，配合市財政部門做好本市城鎮土地使用稅困難減免相關文件制發工作。強化政策宣傳，優化完善申報系統，進一步方便納稅人辦理減免手續。組建滬語、外語類服務團隊，及時為納稅人提供咨詢輔導。

　　（二）智慧辦理更便捷

　　5.提升網辦體驗。根據稅務總局統一部署，完成非接觸式辦稅繳費清單事項上線。通過電子稅務局提供電子形式《稅收完稅證明》（表格式）開具服務，實現票證接收、存儲無紙化。結合本市全電票試點實施情況，完善電子稅務局增值稅申報比對功能，優化納稅人申報體驗。優化完善本市環境保護稅申報數據批量導入功能，進一步方便納稅人申報納稅。進一步擴大跨省異地電子繳稅試點范圍。優化非居民扣繳企業所得稅套餐式服務掌上辦理，方便納稅人辦理相關業務。

　　6.拓展便利辦稅。建立由銀行、樓宇、園區、行政服務中心、社區服務中心共同參與的稅費服務社會共治體系。全面推廣“全市通辦+預約辦事”線下服務模式。建立自助辦稅終端管理標準，優化完善自助辦稅終端功能，探索常用涉稅業務融入市政府“一網通辦”自助終端。推進傳統辦稅服務廳向智慧辦稅服務廳轉型，為納稅人提供智慧體驗、智能識別、智慧導稅、智慧辦稅、智慧宣傳和智慧咨詢等服務。

　　7.減少資料報送。拓展高效辦成“一件事”改革覆蓋面，圍繞擴展范圍、優化功能，持續優化企業納稅繳費“一件事”、殘保金征繳“一件事”，以點帶面推動系統集成服務水平。推動企業所得稅和財產行為稅綜合申報表整合，進一步探索實現多稅種“一次申報、一表提交、一次繳款”，降低企業稅費繳納成本。簡并部分稅種征期，進一步壓縮辦稅次數、辦稅時間。

　　8.便利發票使用。根據稅務總局統一部署，落實全面數字化電子發票試點的“首票服務”，為納稅人提供線上多渠道精準服務，同步提升線下網格化服務效能，顯著優化納稅人體驗。通過電子發票服務平臺向納稅人免費提供電子發票申領、開具、交付、查驗等服務。

　　9.提速退稅辦理。持續提升納稅人出口退稅辦理體驗，確保辦理正常出口退稅平均時間在6個工作日以內。按照“企業自愿，風險可控”的原則，制訂備案單證無紙化試點方案，明確可選擇電子化方式留存備案單證的試點范圍、受理流程等各項要求。2022年內持續深入推進備案單證無紙化試點。依托電子稅務局，探索多繳退稅業務由稅務機關自動推送退稅提示提醒，納稅人在線辦理確認、申請和退稅。簡化納稅人增值稅申報和留抵退稅申請流程，實現增值稅期末留抵退稅精準提示、數據免填。會同市商務部門將離岸服務外包合同數據落地“單一窗口”，助力離岸服務外包企業實現出口退稅“免填報”功能，進一步提升智能化、便利化出口退稅服務體驗。

　　（三）分類服務更精細

　　10.助力大型企業。明晰大企業需求市區兩級處理機制。落實跨區域大企業復雜事項協調機制和本市復雜涉稅事項服務管理辦法，持續收集并依申請協調解決企業復雜稅費訴求，為大企業提供政策確定性服務。規范遵從合作協議簽約及管理，試點開展稅企數據互聯互通，推動建立服務集團企業新模式。通過線上溝通渠道，實現大企業相關稅收和優惠政策精準推送。為新入圍千戶集團配備首席聯絡員，切實發揮首席聯絡員作用，搭建稅企溝通橋梁。

　　11.扶持中小企業。根據稅務總局統一部署，制定減稅降費紅利賬單樣式，確定服務試點范圍。組織開展本市稅務系統助力中小企業發展主題服務月活動。推進“專精特新”中小企業和“小巨人”企業“一戶一檔”服務措施落實，助力企業高質量發展。深化規范“銀稅互動”合作，安全高效助力小微企業緩解融資難融資貴問題。聯合市區工商聯持續推進“春雨潤苗”專項行動，在稅收宣傳、專題培訓、便捷辦稅等方面不斷創新便民惠民舉措，助力中小微企業行長遠、穩發展。

　　12.完善繳費服務。及時梳理社保費繳費事項，明確辦理要求、辦理渠道、辦理方式等繳費單位、繳費人應知應會的內容事項，并做好常態化更新完善。強化系統數據互聯互通，探索推進網上申請退費業務。與人社部門共同加強對信息共享平臺運行的監控和維護，實現減免政策自動享受，準確落地。以采礦業、制造業、建筑業等行業為重點，分級分類確定宣傳輔導內容。推進土地出讓金、土地閑置費、礦產資源專項收入、海域使用金、水利建設基金、防空地下室易地建設費等非稅收入項目自動預填申報，改善繳費人申報操作體驗。針對工程項目工傷保險費申報繳納業務，在電子稅務局開發上線相應功能。全面實現用人單位各項社保繳費業務線上可辦理。

　　13.服務個稅匯算。根據稅務總局統一部署，積極協調動員社會力量，組織開展稅收志愿服務活動，做好各項個人所得稅專項附加扣除的宣傳輔導，讓符合條件的納稅人及時享受紅利。運用稅收大數據智能分析，完善個人所得稅綜合所得年度匯算提示提醒，引導納稅人如實準確申報。

　　（四）執法監管更公正

　　14.優化執法方式。按照稅務總局統一部署，牽頭推進長三角區域內稅務執法標準統一。在特定事項中試點風險提醒、自查輔導等非強制性執法方式，營造既有溫度又有力度的稅務執法環境。推進落實“首違不罰”制度。推進簡易處罰事項網上辦理。嚴格落實各項依法組織稅費收入規定，及時開展排查，杜絕發生征收“過頭稅費”的情況出現。　　

　　15.加強精準監管。深入推進稅收執法責任制，加強稅收執法監督，持續督促規范公正執法。嚴格按照依法實施、公正高效、公開透明、穩步推進的原則，開展“雙隨機、一公開”工作，強化案頭分析、自查輔導、分類處理，落實“無風險不打擾、有違法要追究、全過程強智控”的執法要求。加強數據共享，探索建設預案分析平臺，深化六部門協作，常態化打擊“三假”，依法查辦重點領域涉稅大要案，發揮稽查溢出效應。持續推進動態“信用+風險”體系應用范圍，實現對納稅人的分類分級管理。

　　16.保障合法權益。根據稅務總局統一部署，落實稅務規范性文件權益性審核，更好維護納稅人繳費人合法權益。深化公職律師全市響應機制，組織公職律師運用和解、調解等法律救濟途徑，積極參與涉稅爭議化解，為涉稅爭議解決提供法律支持。探索建立權益保護工作室，暢通訴求有效收集、快速響應和及時反饋渠道。

　　（五）稅收共治更聚力

　　17.推進部門聯動。加強同口岸執法部門的數據共享，優化“單一窗口”和電子稅務局出口退稅服務功能，在本市進一步深化應用出口退稅申報“免填報”。會同殘聯、人社部門和市大數據中心，從優化體驗度、便捷度出發，進一步優化提升系統功能，方便企業辦理殘疾人安置情況認證和申報繳納殘疾人就業保障金。持續優化非稅收入與相關業務主管部門的互聯互通和信息共享，減輕繳費人繳費辦證相關資料報送負擔。根據上級部門關于公共數據共享管理的工作要求，依托上海市大數據中心數據資源平臺積極做好數據共享交換相關工作。　　

　　18.深化國際協作。根據稅務總局統一部署，持續做好國別稅收信息研究工作，加強境外稅收信息收集與研究，把握最新政策動態，做好跟蹤和更新，配合稅務總局做好英國投資稅收指南的更新和發布。全面篩查以利潤分配直接投資暫不征收預提所得稅政策政策享受情況，做好統計、分析和案例收集，加大政策宣傳和政策服務的針對性。開展主題鮮明、形式多樣、內容豐富的“一帶一路”稅收宣傳輔導，分析、總結本市“走出去”企業發展現狀及特點，做好全年跨境稅收服務工作開展情況的總結分析，不斷提升稅收服務水平。

　　19.促進社會協同。根據稅務總局統一部署，研究制定出臺相關措施，支持第三方按市場化原則為納稅人提供個性化服務。開展涉稅服務虛假宣傳及廣告信息專項治理，幫助納稅人降低選擇涉稅專業服務的風險。曝光涉稅專業服務機構違法違規典型案例，形成警示震懾效應，促進規范涉稅專業服務行業秩序。根據稅收重點工作以及日常稅費服務需要，廣泛動員社會力量為納稅人提供輔助性辦稅、宣傳、咨詢等稅收志愿服務。全面推行稅務幫辦制度，建立線上、線下幫辦工作機制，持續提升辦稅繳費便利度。

　　20.拓展信用應用。根據稅務總局統一部署，主動引導符合條件的企業通過線上辦理渠道進行納稅信用修復。按照破產重整企業納稅信用修復適用的修復標準，進一步加大對破產重整企業納稅信用修復支持力度。進一步加大跨部門合作力度，探索推動相關部門在出臺政策時引入納稅信用級別信息，降低制度性交易成本，不斷提升全社會誠信納稅意識。貫徹落實《重大稅收違法失信主體信息公布管理辦法》，依法依規開展聯合懲戒。建立涉稅專業服務信用管理與納稅服務聯動機制，實施分類分級服務，對于信用良好的機構提供網上預約、綠色通道、分類輔導等服務。

　　三、工作要求

　　（一）堅持黨建引領，抓好貫徹落實

　　要加強組織領導，壓實主體責任，充分發揮優化營商環境領導小組統籌協調作用，由市局主要領導親自抓，分管領導具體抓，各單位各部門協同配合，充分發揮基層黨組織的戰斗堡壘作用和共產黨員的先鋒模范作用，形成各級黨組織聚力推進、廣大黨員積極行動的良好局面。

　　（二）堅持統籌推進，有序接力推進

　　要以納稅人繳費人需求為導向，結合深化“放管服”改革、優化營商環境、精細服務專項試點的有關要求，制定具體實施方案，細化措施和責任分工，確保各項措施的落地落細。持續細化和創新推出“春風行動”舉措，推動便民春風深入群眾、深入基層、深入人心。

　　（三）堅持精準宣傳，打造服務品牌

　　要加強宣傳引導，發揮先進典型示范作用，及時總結推廣在實踐中形成的經驗做法，以點帶面推動解民憂破難題，形成為納稅人繳費人辦實事的常態化機制。結合納稅人關注熱點，加強春風行動工作亮點和經驗的宣傳報道，提高宣傳的精準度，營造良好的輿論氛圍。

　　（四）堅持跟蹤問效，強化責任意識

　　要明確工作目標，細化工作任務，確定落實時限，加強對措施執行情況的監督檢查，跟蹤實施效果，不斷改進完善。要將階段性進展情況、存在問題和建議及時向市局反饋，市局將根據“春風行動”進展情況開展監督檢查。